Diese Auswertung ähnelt in ihrer Funktionsweise dem Dialog "Nicht ausgeglichene OP-Sachkonten" (siehe auch Hilfekapitel Nicht ausgeglichene OP-Sachkonten). Auch hier werden alle als Verrechnungskonto gekennzeichneten Sachkonten (also alle Sachkonten mit OP-Verwaltung) aufgeführt, welche einen nicht ausgeglichenen Saldo aufweisen. Allerdings lässt sich für diese Auswertung zusätzlich noch ein Stichtag angeben, bis zu dem Buchungen berücksichtigt werden sollen. Alle Buchungen nach diesem Stichtag sind von der Betrachtung ausgenommen.


Ein Wirtschaftsprüfer kann mithilfe dieser Auswertung am Jahresende z.B. einen Kontenabgleich für den Jahresabschluss vornehmen. Gerade bei sehr vielen verschiedenen Buchungen, welche auf Ihrem aktiven bzw. passiven Rechnungsabgrenzungspostenkonto auflaufen, ist diese Auswertung hilfreich, um zu überblicken, woher ein bestimmter Saldo zu einem bestimmten Stichtag stammt (z.B. Saldo von 6000 Euro mit Belegnummer 4711 auf aktivem Rechnungsabgrenzungspostenkonto; Saldo von 7000 Euro aus Belegnummer ABGR4 auf passivem Rechnungsabgrenzungspostenkonto, usw.) Zu diesem Zweck wurde hier pro Konto zusätzlich noch eine Summe (unter anderem eine Saldensumme) sowie eine Gesamtsumme aller aufgelisteten OP-Sachkonten eingebaut. Auch das unterscheidet diese Auswertung von dem Dialog "Nicht ausgeglichene OP-Sachkonten".